Jaki podatek od odsetek na koncie oszczędnościowym i lokacie?

Artykuł przygotowany we współpracy z wyszukiwarką lokat i kont oszczędnościowych FINATIN.

Podatek od zysku z lokaty - dla kogo?

Oficjalna nazwa "podatku od odsetek" to podatek  od dochodów kapitałowych. Danina została wprowadzona w 2002 roku, gdy Ministrem Finansów był w Polsce Marek Belka. To on był pomysłodawcą i inicjatorem podatku i jemu zawdzięczamy inną, potoczną nazwę - podatek Belki. Do jego zapłaty zobowiązani są wszyscy osiągający przychody kapitałowo-pieniężne, takie jak:

• odsetki od środków zgromadzonych na lokatach czy kontach oszczędnościowych
• wypłacone dywidendy
• odsetki od kredytów gotówkowych i pieniężnych
• odsetki od papierów wartościowych

Wysokość podatku Belki

Stawka podatku pozostaje niezmienna i wynosi 19% wypracowanego zysku. Oznacza to w praktyce, że zapłacimy podatek tylko od "zarobionych" środków, czyli na przykład wypłaconych odsetek. Jeżeli odsetki wyniosą 100 zł, będziemy zobowiązani zapłacić od nich należny podatek w wysokości 19 zł.

Kto płaci podatek?

W jaki sposób należy uiścić podatek od dochodów kapitałowych? Na szczęście w przypadku lokat i kont oszczędnościowych procedura jest bardzo łatwa i nie wymaga żadnych dodatkowych formalności. Wysokość podatku samodzielnie oblicza bank, który również pobiera daninę, tuż po wypłacie wypracowanego zysku. Jest to bardzo wygodne rozwiązanie i nie wymaga od podatników kontaktu z fiskusem.

Podatek Belki - do likwidacji?

Co pewien czas wśród polityków, a także w społeczeństwie, pojawiają się głosy popierające likwidację podatku od dochodów kapitałowych. Głównym argumentem przeciw jego funkcjonowaniu jest fakt, że znacząco uszczupla on wypracowane przez obywateli oszczędności, tym samym zniechęcając do oszczędzenia. Obecnie, w dobie wyjątkowo wysokiej inflacji oraz rosnących cen, temat likwidacji daniny znów staje się aktualny. Trudno jednak ocenić, czy postulaty dotyczące zakończenia pobierania podatku uzyskają aprobatę wśród ustawodawców. Z pewnością stanowią niemały wpływ do budżetu państwa i jego likwidacja wiązałaby się z koniecznością szukania innych, alternatywnych rozwiązań fiskalnych.

Ile można zyskać na lokacie?

Oszczędzanie na lokatach to bezpieczny i mało skomplikowany sposób na pomnażanie swoich pieniędzy. Jak wyliczyć zysk z lokaty? Przede wszystkim ważne jest oprocentowanie lokaty, oraz okres na jaki zostaje ona zawarta. Pamiętaj, że oprocentowanie lokaty zawsze zostaje podane w skali roku. Następnie należy indywidualnie przeliczyć zysk, w zależności od długości lokaty.

Jak obliczyć zysk z lokaty? Przykłady

Zysk z lokaty obliczamy w następujący sposób:

kwota oszczędności x oprocentowanie lokaty / 365 dni x ilość dni trwania lokaty.

Dla przykładu założymy, że planujemy wpłacić 20 000 zł na 6-miesięczną lokatę o oprocentowaniu 6%.

20 000 zł x 6 % = 1200 zł - to kwota, którą moglibyśmy zyskać w skali roku.

1200 zł / 365 dni x 180 dni = 591,80 zł. Tyle wyniesie zysk z naszej lokaty po jej zakończeniu. Od tej kwoty bank pobierze od nas należny podatek od dochodów kapitałowych w wysokości 19%. Ostatecznie do wypłaty pozostanie niespełna 480 zł.

Czy warto oszczędzać na lokacie?

Na rynku znajdziemy rozwiązania zarówno krótko- jak i średnioterminowe. Wpłacając środki na lokatę trzymiesięczną, już po 90 dniach możemy spodziewać się wypłaty zarobionego zysku.

Na koncie oszczędnościowym nasze środki pomnażają się zazwyczaj co miesiąc. To także wygodne rozwiązanie dla comiesięcznego odkładania drobnych sum pieniędzy. Zamiast przysłowiowego oszczędzania w skarpecie, gwarantujemy  bezpieczeństwo dla naszych oszczędności, a jednocześnie dajmy sobie możliwość na ich zwiększenie, które odbywa się niemal bez naszego udziału.

Artykuł Partnera